Expertises
Notre approche sur-mesure intègre le contexte de chaque évaluation et répond à vos besoins.
Membre de la CCEF, AUDUN Partners met en œuvre des techniques financières reconnues en toute indépendance et dans le respect de la déontologie de la profession.
Notre équipe se distingue par sa réactivité, essentielle pour respecter vos contraintes de calendrier et garantir le bon déroulement de vos opérations stratégiques.
Notre accompagnement est réalisé avec intégrité et transparence, afin d’optimiser vos prises de décision et contribuer activement à la réussite de vos projets.
Société
AUDUN Partners vous accompagne dans la valorisation de votre société ou de votre groupe en tenant compte de ses performances financières, ses perspectives de croissance, et son positionnement sur le marché.
Nos principaux contextes d’intervention sont :
Cession et acquisition
Nous intervenons pour réaliser une valorisation indépendante qui servira de base de discussion entre les parties prenantes.
Transmission
Dans le cadre d’un pacte Dutreil ou d’une donation, nous réalisons une évaluation indépendante conforme aux standards de l’administration fiscale.
Réglementaire
Certaines obligations légales ou comptables nécessitent une évaluation indépendante pour garantir la conformité et assurer la transparence financière.
Contentieux
En cas de litige, une évaluation indépendante et argumentée est un levier clé pour objectiver la valorisation d’une entreprise ou d’un groupe.
Notre approche est basée sur des méthodes de valorisation intrinsèque (actif net réévalué, cash flows disponibles actualisés, valeur actuelle nette ajustée), des méthodes analogiques (comparaisons boursières, référence à des transactions comparables) et adaptées aux secteurs d’activité des entreprises évaluées.
Actifs (PPA, réévaluation libre)
AUDUN Partners réalise des évaluations adaptées à la nature de vos actifs, qu’ils soient corporels (immobilier, équipement) ou incorporels (marques, logiciels, portefeuilles clients, fonds de commerce) permettant ainsi de répondre à des besoins stratégiques, financiers ou à vos obligations légales.
Nos principaux contextes d’intervention sont :
Apport d’actifs
Réalisation d’une évaluation indépendante dans le cadre de l’apport d’actifs à une société.
Réévaluation libre d’actifs
Actualisation de la valeur de vos actifs pour une meilleure représentation comptable et financière de vos fonds propres.
Purchase Price Allocation (PPA)
Affectation de l’écart d’acquisition d’une société nouvellement intégrée au périmètre de consolidation.
Cession d’actifs
Évaluation préalable pour objectiver les conditions de la transaction.
Chaque mission s’appuie sur des méthodologies éprouvées, telles que la méthode des redevances, la méthode du coût historique ou de remplacement, ou encore la méthode des surprofits. Notre expertise permet d’obtenir une vision claire et objective de la valeur de vos actifs, afin de faciliter vos prises de décision et assurer la conformité de vos opérations.
Instruments financiers : ADP, BSPCE
AUDUN Partners dispose d’une expertise pointue dans l’évaluation d’instruments financiers complexes, qu’il s’agisse d’actions de préférence, de BSPCE, de BSA ou d’obligations.
La valorisation de ces instruments nécessite une approche rigoureuse et des modèles adaptés pour répondre aux enjeux stratégiques, réglementaires et fiscaux de nos clients.
Nos principaux contextes d’intervention sont :
Management Packages / Carried Interest
Évaluation des instruments de rémunération différée pour assurer une structuration optimisée et conforme aux réglementations en vigueur.
Attestation de taux
Justification et certification du taux d’intérêt applicable aux obligations ou financements intra-groupes.
Décote de BSPCE
Détermination d’une valorisation objective en tenant compte des contraintes de liquidité et de la table de capitalisation de la société émettrice.
Nos analyses s’appuient sur des méthodologies financières reconnues, incluant Black & Scholes, l’arbre trinomial, Monte-Carlo, l’Option Pricing Model (OPM) ou encore le Discount for Lack of Marketability (DLOM). Notre approche garantit une valorisation précise et justifiée, essentielle pour la prise de décision et la conformité des opérations.
Que ce soit pour une cession, une acquisition, une levée de fonds ou des exigences comptables et fiscales, nous vous apportons une expertise pointue et des analyses sur-mesure adaptées à vos enjeux.
Grâce à nos méthodologies éprouvées et notre approche rigoureuse, nous vous aidons à mieux comprendre la valeur de vos actifs et à maximiser la réussite de vos opérations.